Чл.1. С наредбата се определя редът за инвестиране извън страната на активи на пенсионноосигурителните дружества и на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване.

Чл.2. Инвестирането извън страната на активи на пенсионноосигурителни дружества и на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване се извършва чрез лицензиран инвестиционен посредник или банка, получили разрешение за извършване на дейност в чужбина по Закона за публично предлагане на ценни книжа, съответно по Закона за банките.

Чл.3. Пенсионноосигурителното дружество инвестира извън страната собствените си активи и активите на управляваните от него фондове за допълнително пенсионно осигуряване с грижата на добър търговец при спазване на принципите на добрата инвестиционна практика, на надеждност, ликвидност, доходност и диверсификация, в интерес на осигурените лица.

Чл.4.
(1) Органите на управление на пенсионноосигурителното дружество приемат инвестиционната политика на дружеството и на всеки от управляваните от него пенсионни фондове за инвестициите извън страната.
(2) Пенсионноосигурителното дружество представя в Държавната агенция за осигурителен надзор, както и в банката-депозитар информация за инвестиционната политика на дружеството по предходната алинея и на всеки един от управляваните от него пенсионни фондове. Информацията се представя еднократно в едномесечен срок от влизането на наредбата в сила, както и в 7-дневен срок при промяна на инвестиционната политика.

Чл.5.
(1) Инвестиране на активи извън страната съгласно изискванията на Кодекса за задължително обществено осигуряване и Закона за допълнително доброволно пенсионно осигуряване се извършва, както следва:
1. до 30 юни 2003 г. - в дългови ценни книжа с инвестиционен кредитен рейтинг: дългосрочен не по-нисък от А - на Standard & Рооr's или А3 на Моodу's, или в ценни книжа с краткосрочен кредитен рейтинг не по-нисък от А-1 на Standard & Рооr's или Р-1 на Мооdу's;
2. от 01 юли 2003 г. - в дългови ценни книжа с инвестиционен кредитен рейтинг: дългосрочен не по-нисък от ВВВ+ на Standard & Рооr's или Ваа1 на Моodу's, или в ценни книжа с краткосрочен кредитен рейтинг не по нисък от А-2 на Standard & Рооr's или Р-2 на Мооdу's;
3. акции от индекси на регулирани пазари на ценни книжа съгласно приложение No 1, както и индексни ценни книжа, допуснати до търговия на същите пазари (с изключение на индивидуални акции от NASDAQ 100).
(2) Препоръчва се инвестирането на активите на пенсионноосигурителните дружества и на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване в ценни книжа, допуснати за търгуване на регулирани пазари на страни, с които има влезли в сила спогодби за насърчаване и взаимна защита на инвестициите с Република България.
(3) В случаите, когато определени дългови ценни книжа престанат да бъдат оценявани от някоя от посочените в ал.1 рейтингови агенции или рейтингът им бъде намален под равнището на минималната изисквана оценка, пенсионноосигурителното дружество следва да продаде тези ценни книжа в 7-дневен срок от обявяване на промяната.

Чл.6.
(1) Пенсионноосигурителните дружества представят в Държавната агенция за осигурителен надзор до 15-о число на всеки месец справки за инвестираните активи извън страната поотделно за дружеството и за всеки един от управляваните фондове към последно число на предходния месец съгласно приложение No 2.
(2) Държавната агенция за осигурителен надзор отразява във водените от нея регистри на пенсионноосигурителните дружества и фондовете за допълнително пенсионно осигуряване данни за инвестициите извън страната по видове ценни книжа, по страни на емитента, количества, стойност в левове и валута, относителен дял спрямо активите, рейтинг и рейтингова агенция или индекс на регулиран пазар.
(3) Активите, инвестирани извън страната, когато са налични ценни книжа, както и удостоверителни документи за безналични ценни книжа, притежавани от пенсионноосигурителните дружества или управляваните от тях фондове, се съхраняват в лицензирана депозитарна институция по закона на страната, където е регистрирана. В този случай банката-депозитар е длъжна да поиска от чуждестранната депозитарна институция да й бъдат предоставени своевременно необходимите сведения и документи. Банката-депозитар незабавно уведомява пенсионноосигурителното дружество за постъпилите от чуждестранната депозитарна институция сведения и документи.
(4) Банките-депозитари уведомяват Държавната агенция за осигурителен надзор за констатирани нарушения на разпоредбите на тази наредба.

Чл.7. Държавната агенция за осигурителен надзор представя в Министерството на финансите в срок до 20 февруари на всяка година информация за инвестициите извън страната на активите на пенсионноосигурителните дружества и на управляваните от тях фондове за допълнително пенсионно осигуряване по данни към края на предходната година съгласно приложение No 3.

Чл.8.
(1) Лицата, управляващи или представляващи пенсионноосигурителните дружества и фондовете за допълнително пенсионно осигуряване, както и служители в такива дружества и фондове, извършили или допуснали нарушения по тази наредба, се наказват с глоба в размер от 500 до 5000 лв., ако деянието не съставлява престъпление.
(2) Актовете за установяване на нарушенията се съставят от упълномощени от председателя на Държавната агенция за осигурителен надзор лица, а наказателните постановления се издават от председателя на Държавната агенция за осигурителен надзор или от упълномощени от него длъжностни лица.
(3) Установяването на нарушенията, издаването, обжалването и изпълнението на наказателните постановления се извършват по реда на Закона за административните нарушения и наказания.

Допълнителни разпоредби

§ 1. По смисъла на тази наредба "инвестиране на активи извън страната" на пенсионноосигурителни дружества и фондовете за допълнително пенсионно осигуряване е сделка по придобиване на държавни ценни книжа, общински облигации и други ценни книжа, издадени от чужди държави и общини, международни финансови организации и други емитенти-чуждестранни лица и допуснати до търговия на чуждестранни регулирани пазари.

§ 2. По смисъла на тази наредба "фондовете за допълнително пенсионно осигуряване" са доброволните пенсионни фондове, по смисъла на Закона за допълнителното доброволно пенсионно осигуряване, и универсалните и професионалните пенсионни фондове, по смисъла на Кодекса за задължително обществено осигуряване.

Заключителна разпоредба

§ 3. Тази наредба се издава на основание чл.180, ал.2 от Кодекса за задължително обществено осигуряване и чл.48, ал.2 от Закона за допълнителното доброволно пенсионно осигуряване и е съгласувана с управителя на Българската народна банка.
Министър: М. Велчев

Приложение No 1
към чл.5, ал.1, т.3

Индекси на регулирани пазари на ценни книжа

Приложение No 2
към чл.6, ал.1

....................................................................
(наименование на пенсионноосигурителното дружество)

СПРАВКА
ЗА ИНВЕСТИРАНИТЕ АКТИВИ ИЗВЪН СТРАНАТА
към ................ (ден, месец, година)
на ................................
(наименование на пенсионния фонд/пенсионноосигурителното дружество)

Изготвил: (име, фамилия, подпис)
Дата:
Ръководител: (име, фамилия, подпис)
* Забележка. Стойността в левове е изчислена по курса на БНБ за съответната валута към края на отчетния период.

Приложение No 3
към чл.7

ДЪРЖАВНА АГЕНЦИЯ ЗА ОСИГУРИТЕЛЕН НАДЗОР
(страна)

СПРАВКА
за състоянието на инвестираните средства към 31.XII. ... г. на пенсионноосигурителните дружества и фондове за допълнително пенсионно осигуряване

Изготвил: (име, фамилия, подпис)
Председател: (име, фамилия, подпис)