Финансиране управлението на град, регион или област чрез местни данъци и такси, както и чрез средства, предоставени от правителството на стра­ната. На местно равнище основни източници на приходи са данъците върху собствеността, върху продажбите в района и върху местните доходи. За да се поддържа едно и също ниво на услугите в цялата страна, националното правителство често предоставя определени средства за покриване на местни разходи, за образование например. Сери­озни проблеми възникват, когато местните прихо­ди са прекалено оскъдни за посрещане на нуждите в региона, например ако има голям брой хора без жилище. Проблем възниква и когато няма точно разграничаване на правомощията между централ­ните и местните власти и местните управи се опит­ват да решават макроикономически проблеми ка­то заетостта, което е прекалено скъпо и не може да се покрие с наличните средства. Макар че данъ­ците върху собствеността са основният източник за попълване на общинските бюджети, те често са критикувани като данъци, които намаляват прихо­дите.